Можно ли вернуть НДС физическому лицу на карту
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли вернуть НДС физическому лицу на карту». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Налог на добавленную стоимость — это фиксированная надбавка, которую включают в цену всех товаров, работ и услуг. Наценка есть практически везде, только при розничной торговле она уже включена в ценники. Добавочный налог учтен не только в ценах автомобилей премиум-класса, ювелирных украшений и элитной мебели, но и в стоимости буханки белого хлеба, спичек и пачки соли. Платят сбор все россияне, а не только предприниматели и организации. Граждане приняли с большим энтузиазмом информацию: как получить НДС компенсацию на карту, и правда ли это — нет, это мошенническая схема. Ее разработали несколько лет назад и с успехом продолжают применять. Суть обмана — в получении данных банковских карт и доступа к ним. Или мошенники просят оплатить им затраты по обработке заявки и пересылке денег.
Какие налоги вправе вернуть физлицо в России
Правила прописаны в НК РФ. Из них следует, что схемы, как вернуть НДС на свою карту за 15 минут, не существует. Для тех, кто не зарегистрирован в качестве ИП, законный способ вернуть часть уплаченных в бюджет денег только один — возврат НДФЛ. Налогоплательщику предоставляются налоговые вычеты:
- на самого гражданина;
- на детей;
- на обучение;
- на лечение;
- на покупку жилья;
- на оплату процентов по ипотеке.
Возврат НДС: осторожно мошенники
Итак, давайте теперь разберем пошагово, как именно происходит процедура оформления возврата НДС при выезде из России физическими лицами.
-
Первый шаг — совершение покупки в магазине по системе Tax Free на сумму от 10 000 рублей и получение специального чека.
-
Затем при пересечении границы РФ следует предъявить на таможенном контроле паспорт, чек Tax Free и сам товар.
-
Далее необходимо заполнить таможенную декларацию и пройти все установленные таможенные процедуры.
-
После этого можно обратиться на таможне за оформлением возврата НДС. Можно получить наличные деньги или попросить перечислить сумму возврата на банковскую карту.
-
Вся процедура должна быть завершена в течение 3 месяцев со дня покупки товара.
При соблюдении всех правил оформление занимает минимум времени. Главное — иметь при себе пакет документов и четко следовать инструкциям сотрудников таможни.
Нюансы возмещения: особенности возврата НДС при экспорте из России
Ситуация, когда требуется возврат НДС в рамках разницы уплаченного и принятого НДС, обычно заботит предпринимателей-экспортеров. По п. 1 ст. 164 и ст. 165 Кодекса, такой бизнес применяет ставку 0% при продаже товаров за границу. И, следовательно, по декларации «цепочка» НДС у них не будет совпадать. Сумма вычетов будет превышать сумму начисленного НДС каждый квартал.
При этом факт разницы между вычетами и самим НДС – это не гарантия того, что НДС примут к возмещению. Есть практически 100% вероятность камеральной проверки, когда надо доказывать, что бизнес действительно отправил товар на экспорт. Ее суть – ФНС запрашивает большой объем документов, которые доказывают:
- возможность применять пониженную ставку НДС при реализации;
- размер «входящего» НДС.
Любопытно, что при возмещении НДС ИП или ООО на ОСНО, которые торгуют внутри своей страны, проверка проходит проще. Придется только предъявить документы, доказывающие «минусовую» разницу между суммой налога и вычетами, которые можно получить из бюджета.
Кто может вернуть НДС?
Прежде всего организации. Но нас интересуют именно физические лица, хотя прямыми налогоплательщиками в данной ситуации они не являются. Компенсация суммы налога НДС предусмотрена для граждан иностранных государств при вывозе ими товаров за пределы таможенной территории ЕАЭС. В данный момент в составе ЕАЭС находятся 5 стран – Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия и Россия. То есть, например гражданин Беларуси не получит компенсацию НДС за товары, приобретенные в России.
Таким образом, право на возврат НДС имеют:
Граждане иностранных государств, которые приобрели на территории России в течение одного дня товары на сумму от 10 тыс. руб. в магазине, работающем в системе tax free и находящимся в соответствующем списке, утвержденным Минпромторгом России, и которые вывозят их за границу в течение трех месяцев с момента покупки.
В каждой ситуации на границе необходимо предъявить паспорт и ранее полученный чек на tax free, чтобы получить возмещение. Часть расходов компенсируется из бюджета той страны, в которой иностранец совершил покупку. В остальных случаях возврат НДС невозможен. Безусловно, по факту именно покупатель оплачивает налог, совершая покупку в магазине – продавец априори включает его размер в стоимость. Однако юридически налогоплательщиком в этом случае является организация или индивидуальный предприниматель – именно она может претендовать на налоговый вычет, но никак не гражданин.
В 2023 году распространились случаи “развода” в сети, при которых некие лица предлагают физическим лицам, даже не являющимся индивидуальными предпринимателями, возврат налога на добавочную (дополнительную) стоимость. В интернете есть немало роликов и рекламных баннеров, предлагающих якобы возмещение от двенадцати до трёхсот тысяч рублей.
Предлагает такие щедрые меры сайт под названием ЕКЦ ВНДС (Единый Компенсационный Центр Возврата Невыплаченных Денежных Средств), заявляющий себя как подразделение ФНС. При попадании на сайт посетителю предлагается ввести номер банковской карты и подождать, пока в базе якобы не обнаружится круглая сумма, которую мошенники обещают выплатить, нужно оплатить услуги юриста, который оперативно связывается с потенциальной жертвой.
Разумеется, никакого подразделения у ФНС нет, “юрист” является обыкновенным онлайн-ботом, а в нижнем левом углу, если приглядеться, можно обнаружить маленькую ссылку на документ, по которому администрация снимает с себя всякую ответственность за потерю клиентами денег.
Возместить НДС вполне можно, однако для этого важно досконально знать весь регламент возмещения налога из бюджета и быть готовым к тому, что может потребоваться отстаивать своё право в суде.
последнее обновление: 24. 2022 12:20
Налог на добавленную стоимость (сокр. НДС) — косвенный налог, входящий в цену товаров (или услуг), который оплачивается покупателем. Однако, учет и перечисление НДС в государственный бюджет осуществляет продавец.
Бюджетное возмещение НДС — суммы, подлежащие возврату налогоплательщикам из бюджета в связи с чрезмерной уплатой налога (то есть, при наличии налогового кредита)
сейчас осуществляется в почти автоматическом режиме, и реализуется Системой электронного администрирования НДС. Возврат НДС является также инструментом стимулирования экспорта — экспорт в Украине облагается по ставке 0%, так что экспортеры по итогам своей деятельности имеют право на возмещение НДС со стороны государства.
В Украине НДС начал внедряться с 1992 года. Как правило, ставка НДС составляет 20% (обычная ставка), но, как говорится, возможны варианты (пониженная – 7%, или нулевая – разумеется, 0%). Из всех налогов, перечисляюемых в государственный бюджет, НДС сейчас является наибольшим по объему.
Да, вычеты можно получать за близких родственников — супругов, детей, родителей.
Если кто-то из супругов раньше уже исчерпал свое право на имущественный вычет, его получит другой супруг. Даже если он не оплачивает ипотеку. Ведь и имущество, и долги за него у них общие. Здесь главное — приложить к декларации свидетельство о браке и заявить два вида вычетов: часть расходов на квартиру и уплаченные проценты. В случае с покупкой квартиры без ипотеки — та же ситуация, только, понятное дело, без вычета по ипотечным процентам.
Если один из супругов не работает (и, соответственно, не может получить льготу от государства), то получить деньги за его лечение может другой. Воспользоваться правом получения вычета может как муж, так и жена. Из бумаг в этом случае необходимо представить свидетельство о браке и справку, подтверждающую, что у второго супруга нет официальной работы.
Еще один момент — пенсия, которая налогами не облагается, соответственно, неработающий пенсионер получить социальный налоговый вычет за лечение не может. Но лечение пенсионера могут оплатить его работающие дети. В этом случае вычет получат они. Чеки должны быть оформлены на имя трудоустроенного гражданина, но в них должно быть указано, кто проходил лечение. Кроме того, нужны документы, подтверждающие степень родства.
Родители детей старше 18 лет могут воспользоваться льготами для совершеннолетнего ребенка, учащегося на очной форме в высшем или среднем специальном учебном заведении. Заочники воспользоваться таким преимуществом не могут.
Вы также можете рассчитывать на налоговый вычет по расходам на обучение, если оплачивали очную учебу своих детей в возрасте до 24 лет, опекаемых до 18 лет, бывших опекаемых до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства), а также брата или сестры в возрасте до 24 лет (общие у вас оба родителя или только один, не имеет значения).
Чем еще могут быть полезны семейные узы, читайте в нашем материале — как получить налоговые вычеты за себя и супруга.
С 2022 года применяется упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ при покупке жилья, погашении процентов по ипотеке и по операциям на индивидуальном инвестиционном счете.
Получить упрощенный налоговый вычет смогут граждане, у которых есть Личный кабинет на сайте ФНС России. Для этого не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и собирать пакет документов, подтверждающих право на вычет. Вся необходимая информация по вычетам поступит от банков. К сервису предоставления налоговых вычетов по НДФЛ в упрощенном порядке уже подключились: ВТБ, «Альфа-Капитал», РСХБ, «Тинькофф Банк», «Сбербанк».
Вычеты будут предоставляться проактивно. Система автоматически проанализирует данные внешних источников и программных комплексов ФНС и сгенерирует предзаполненное заявление на вычет в Личном кабинете.
Для проведения проверок права на вычет налоговые органы должны располагать сведениями о доходах физических лиц за соответствующий год. Согласно действующему законодательству срок представления налоговыми агентами сведений о доходах физических лиц за 2021 год – 1 марта 2022. Таким образом, формирование в «Личном кабинете» предзаполненных заявлений будет осуществляться не ранее указанной даты и не позднее 20 марта.
До появления предзаполненного заявления в Личном кабинете налогоплательщику не требуется осуществлять каких-либо действий, в том числе подавать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ на остаток имущественного вычета.
За счет информационного взаимодействия и предварительной проверки налоговым органом права налогоплательщика на вычет (в случае, если налоговым органом не будут выявлены какие-либо расхождения) срок проведения проверки и возврата налога сокращен более чем в 2 раза.
В упрощенном порядке можно получить те налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года и полученные частично в 2021 году.
Скидка на налог: как оформить вычет на ребенка — пошаговая инструкция
Налоговый вычет на детей 2022: сумма, как получить и кому положен
Налоговый вычет на ребенка — льгота, установленная государством для работающих родителей. Как получить стандартный и социальный вычет, какая сумма полагается на РИА Новости, 21. 2022
федеральная налоговая служба (фнс россии)
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
общество, федеральная налоговая служба (фнс россии), налоги, россия, налоговый вычет
МОСКВА, 26 ноя — РИА Новости. Налоговый вычет на ребенка — льгота, установленная государством для работающих родителей. Как получить стандартный и социальный вычет, какая сумма полагается на одного, двух или трех детей в 2022 году — в материале РИА Новости.
Что делать, если вам пришло письмо о получении выплаты
В первую очередь поищите информацию о том, что такая выплата действительно существует. У пособий и компенсаций всегда есть свои названия, но часто они очень похожи. Киберпреступники пользуются этим, придумывая свои сочетания слов, которые у всех на слуху, или присваивают настоящие. Так, когда в 2021 году стало известно про выплаты семьям со школьниками, в Сети начались атаки с подобной легендой. То же самое происходило и с пособиями, которые раздавали в 2020 году.
Если выплата с таким названием фигурирует в новостях и на официальных сайтах, найдите сайт ответственного учреждения и выясните, подходите ли вы под категории получателей выплаты и как за ней обратиться. Если поиск выдает только похожие названия, лучше не ввязываться: наверняка письмо пришло от мошенников.
- И в любом случае:
остерегайтесь уведомлений о документах в облачном хранилище, размещенных незнакомыми вам людьми; - обращайте внимание на адреса сайтов, точные суммы, названия организаций и другие детали: любое несоответствие подозрительно;
- используйте надежный антивирус с защитой от онлайн-мошенничества и фишинга, который вовремя предупредит об опасности и автоматически заблокирует поддельные страницы.
Возврат НДС для физических лиц
При возврате НДС другой страны в рамках tax free обычно говорят о «такс фри», а не НДС. Поэтому если вам говорят о возврате НДС для физических лиц, то это либо мошенничество, либо кто-то путает НДС с НДФЛ.
Действительно, НДФЛ (13%) можно вернуть при покупке квартиры, затратах на образование и лечение. Но не НДС.
Если же вы хотите вернуть НДС на покупки за границей на выезде из страны, то нужно:
- пройти оформление на таможне;
- убедиться, что магазин, в котором куплена вещь, участвовал в системе tax free;
- не пользоваться вещами до прохождения контроля (даже куртки должны быть в пакете с биркой, а не надеты на вас);
- уложиться в срок проставления печати;
- соблюсти минимальную сумму покупки.
Получение платного образования, медикаменты и лечение, благотворительность или пенсионные расходы – все эти траты можно включить в состав расходов, для которых предусмотрен налоговый вычет по НДФЛ (статья 219 НК РФ).
Размер социального вычета – до 120 тысяч рублей ежегодно. Получить эти деньги можно непосредственно у работодателя, предоставив соответствующее заявление – тогда удержанный с сотрудника подоходный налог не будет перечисляться в бюджет, а выдается на руки работнику. Как только сумма возвращенного НДФЛ достигнет предельной величины, дальнейшее удержание и перечисление налога будет производиться по стандартной схеме.
Получить 120 тысяч рублей целиком можно, если обратиться в налоговый орган по месту жительства. По окончании календарного года физическому лицу дается 4 месяца на составление декларации по форме 3-НДФЛ. В этом документе перечисляются произведенные расходы на социальные нужды, к декларации прилагаются договоры с образовательными или лечебными учреждениями, квитанции и чеки об оплате.
Установленный налоговым законодательством лимит не соблюдается, если налогоплательщику (членам его семьи) требуется дорогостоящее лечение или медикаменты. В таких случаях государство возмещает полностью все затраченные суммы.
Компании-плательщики НДС и индивидуальные предприниматели, т.е. основные налогоплательщики, могут претендовать на возмещение НДС (первый вариант); процедура возмещения НДС регулируется Налоговым кодексом.
Обязательство возникает, если вычет НДС больше, чем сумма налога, уже уплаченная в бюджет. Разница вычитается из декларации по НДС (т.е. факты должны быть зафиксированы и документально подтверждены).
Детали возмещения НДС одинаковы для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. По сути, право на возмещение в принципе может появиться у того, кто платит НДС (то есть работает на основном режиме налогообложения, ИП и ООО на специальном режиме налогообложения здесь не действуют, но есть исключения — для них второй вариант).
Как вернуть НДС физическому лицу
Необходимо разобраться, что же такое НДС. Итак, искомая аббревиатура расшифровывается как налог на добавленную стоимость. Этот сбор снимается с надбавленной стоимости какого-либо продукта, реализуемого продавцом. Иными словами, продавец производит или закупает какой-либо товар для дальнейшей реализации. Чтобы получить выгоду, он добавляет к изначальной стоимости единицы продукции определенную денежную величину, и эту разницу затем забирает себе.
Из определения понятно, что налог на добавленную стоимость не может иметь прямого отношения к обычному гражданину и обывателю. Имеется, однако, отношение опосредованное. Несмотря на то, что выплаты налога на добавленную стоимость возложены на плечи продавцов, то есть различных организаций, тяжесть налогового бремени фактически несут покупатели, так как они вынуждены платить за товар, в стоимость которого включена цена его изготовления, доставки, доход продавца и величина налогового отчисления.
Кто является плательщиком налога на доходы физического лица
Обязательство по внесению в определенное законом время в общий бюджет государственной казны сумм установленного размера вменяется лицам следующих категорий:
- имеющим гражданство РФ;
- иностранцам, временно или постоянно проживающим на территории нашей страны;
- лицам, у которых гражданская принадлежность отсутствует.
К персонам, выплачивающим налог, также относятся индивидуальные предприниматели, так как они также числятся в роли лиц физических, получается, должны осуществлять перечисление искомого налога с денежных поступлений, являющихся выручкой компании.
Выплаты налога подлежат внесению не только за лиц, достигших совершеннолетия, но и младших по возрасту личностей. Самостоятельно уплачивать налоги до совершеннолетия они не могут, поэтому функцию плательщика перенимают на себя родители или организации, от которых искомым личностям поступают денежные средства.
Выше мы упоминали, что в основном категории плательщиков делятся на две самые важные группы:
- резидентов;
- нерезидентов.
При этом из групп исключаются некоторые категории граждан, на которых не распространяется указанное деление, они всегда находятся в статусе резидентов, даже при этом, не появляясь годами на территории родины.
Речь идет, прежде всего, о представителях структур:
- военных;
- государственных.
Представители каждой из указанных категорий могут командироваться и служить в других странах годами, не имея возможности появиться на родине, чтобы сохранить актуальным статус резидента. Благодаря особенному указу правительства статус их не может быть утерян до тех пор, пока лицо остается на должности в искомой структуре или иной, имеющей аналогичный характер и дающей аналогичные привилегии.